工程公司报销制度7篇【完整版】

工程公司报销制度第1篇为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。1、借款报销的审批权限公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后下面是小编为大家整理的工程公司报销制度7篇,供大家参考。

工程公司报销制度 第1篇

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限

公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

出差住宿费报销标准：（元/人/天）

技术部：住宿费80元/2人/天；
100元/3人/天。

出差补助标准

外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；
如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。

员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

员工出差交通报销标准

员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；
部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；
其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；
经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定：

住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。

膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

短途出差不享受住宿补助。

长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公

工程公司报销制度 第2篇

一、总则

1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。

2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。

二、出差审批

1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。

2、出差审批权限：

分管经理出差由总经理审批；

部门负责人出差由分管经理或总经理审批；

其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。

三、差旅费支出内容及标准

（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。

（二）往返出差地点交通费标准

1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。

2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。

3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。

（三）住宿及补贴标准

1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；
出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。

2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。

3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销；
自己开车凭公里数元/公里。

四、报销程序

1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。

2、报销人持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。

3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；

4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。

工程公司报销制度 第3篇

为了规范和加强公司的财务报销管理，严格财经制度，严肃财经纪律，完善财务核算和加快资金周转。根据公司的具体情况，经研究，特制定如下管理规定：

第一部分：日常费用报销制度及流程

一、现金管理制度

1、现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。

2、凡借现金5000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。

3、各部门各项目部处理废品所收现金要严格执行现金管理制度（必须两人以上经办，项目经理审核批准），于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。

二、支票管理制度

1、支票必须符合以下要求方能收取

2、不能撕毁，破损或涂改。

3、签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；
签发单位印签完整清楚；
支票右上部应有交换行号；
加密的支票应提供密码。

4、支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须要素齐全，检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。

5、使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。

三、费用报销通则

1、报销人必须取得相应的合法票据。

2、填写报销单应注意:根据费用性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类，分次，分页粘贴填制；
粘贴要求整齐、美观。小票据呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。费用报销严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；
金额大小写须完全一致（不得涂改）；
简述费用内容或事由。

3、没有发票的相关费用发生，要求有具体的情况说明。除经办人外，有不少于两个证明人证明。

4、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

5、所有需报销的各种原始单据(包括购买材料和支付工程款)，必须在业务发生日的当月报销，超过当月不予报销（跨年各类票据，不管各种理由一律不予报销，由报销责任人自己承担）。

6、报销程序：经办人整理报销单据并填写对应费用报销单（或结算单）→费用或结算相关审核人员→部门（或项目）负责人→财务部门审核→总经理审批→财务部结算。

7、各流程审批人员。必须严格把关，签署意见，不能只签名，要写同意、不同意、同意支付多少。各费用报销、结算附件必须齐全。要求填列明细清单的，费用报销单不够填列的，费用报销单可按费用分类归集，明细清单可以报告形式书面说明，并按时间、地点、事件、和事件流程四个要素说明，要素不全或不能清楚表述费用发生的，各审批有关人员可不予受理。

四、各类费用报销制度

（一）招待费

1、各部门在开支业务招待费之前，需事先填写审批表报公司总经理批准财务备案（需购物送礼等经批准后由办公室统一办理）。审批表要注明招待事由、人数、地点。外地项目可传真审批备案。否则，财务部不予报销。招待费须在发生之日十天内报销。

2、公司按照项目部为单位每月600元包干香烟费用，由项目经理统一报销。其他个人不再报销任何香烟费用。

3、对外送礼和办理其他事宜必须上报公司，在得到公司同意方可办理。

4、公司每年过节（春节、端午节、中秋节）将会对各项目部所有管理人员进行统一考虑福利，项目部不得以任何理由擅自发放其他福利包括各种聚餐外出游玩等活动。

5、对外质监站、安监站、实验室、甲方、监理项目部成立后由项目经理将对不同的地区不同的人员进行摸索，采用不同的手段及措施。然后向公司汇报需要支出的费用经批准后实施。

（二）通讯费用

个人通讯费用由项目统一办理集团套餐，和常州本地号实施包干使用。除此之外，不再报销任何形式的通讯费用。

（三）差旅费报销

1、公司员工出差住宿一般选择经济型旅馆，出差午餐补助40元/天（早：5元中：15元，晚餐：20元）若出差地提供住宿伙食，则住宿及午餐费不予报销。

2、两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。

3、差旅费借款，应在出差回来后五日内报销。

4、出差报销首先填写《差旅费报销单》，报销差旅费时应将原始单据按时间、事件顺序集中归集，详细注明出差时间、地点、行程、并按各费用内容分类详细填写，不符合报销规定的票据财务部门有权拒绝受理。

5、出差人员发生招待费，并经部门总经理批准给予报销的。（注：在报销招待费时，必须填写招待费明细清单，主要是招待事由、参加人数，提供的发票要素必须齐全，否则审核人员有权拒签。如果提供的为定额发票，视发票有效印章为招待次数）。

（四）交通费报销

（一）市内交通补贴

不使用公司交通工具的员工每月可将本人因公办事的车票，按日期、事由、坐车起点-终点、中途转车仔细填写，按实报销。公司办公用车按照用车申请里程实报实销。原则上交通费实行月结月清，特殊情况下，不得超过2个月。

（二）出租车费报销

满足以下条件者，经主管领导审核批准，可凭时效范围内的出租车票据按实报销。

外出及出差携带重量在10公斤以上的货物。

财务人员大额提现(金额在2万元以上)或携带大面额支票(金额在20万元以上)且公司未予派车；

出差所乘坐车次发车时间或到站时间在夜晚7:00至凌晨7:00；

晚上加班较晚（加班需要领导批准）,家住离公司所在地较远且无公交车可坐；

不满足以上条件者,一律不得报销出租车票；

出租车费报销程序：

员工报销出租车费前需详细填写出租车票报销清单；

部门主管审核出门单或加班审批单及出租车票报销清单；

财务部门审核票据及清单；

总经理审批后方可报销。

（五）借款制度及流程

1、出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2、其他临时借款，南京地区的，如临时发生的业务费、临时购买等，应在借款5日内及时报帐，除备用金外其他借款不允许跨月。

3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款转为个人借款从工资中扣回。

5、现场采购，须领取备用金的，可由材料采购人员申请。备用金严格按照零星采购材料的用途使用，严禁挪做他用，严禁私自借给他人使用，若因此发生的借款人和第三者账务不清，财务不予理睬，直接与备用金借款人清算。若因挪作他用而造成损失的，由备用金借款人承担。

6、备用金必须在项目工程结束时清算，项目跨年度的，每年年末清算，来年需要继续领用备用金，办理备用金借款手续。

7、借款流程

(a)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(b)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(c)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

（六）办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报办公室审核汇总，按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物台账，详细登记办公用品的进、出情况。领用时办理登记领用手续。外地工程项目由项目部指定专人管理，建立实物台账，领用时办理登记领用手续。

（七）资产管理

现场购买的固定资产，小型机械，低值易耗品指定专人管理，设备机械调往其他项目要求办理财产转移单，双方评估财产价值，财产转移单一试三联，双方项目各持一联，财务一联，转移当月将财务联送交财务做账，在年度结束或工程结束时，进行财产盘点，填写盘点表，并配合财务人员进行盘点。上述工作不清在资产盘点时，发现遗失的，对项目负责人，分管领导，资产指定专管人员按遗失资产价值的50%进行处罚。

（八）材料、人工、其他分包项目结算付款

1、材料采购结算，人工、及其他分包项目结算，严格按合同执行，填写《项目***结算审签表》，表内各要素要求填写齐全，以防发生漏少责任不清。材料结算按规格填列明细，其他结算按不同分项填列明细，《项目***结算审签表》及其附件在结算10日内办理完各流程审核，送交财务入账。材料结算附件必须有送货人、材料进场验收人（指定）签名，结算料单为客户联，料单其他联财务有权不予接受（以防错漏、重复结算）。财务有权退回含糊不清，附件不齐的结算。材料结算审批流程：现场材料员拿《审签表》及其附件→项目现场负责人→财务部门审核→总经理审批→财务部入账。

2、支付材料款、人工费、和其他分包费用须由单位经办人前来结算领取，并按支付金额开具供货发票，否则财务有权拒付，或按支付款项的5%扣除后支付。支付方式为支票等银行支付方式。

3、材料无预付款项，申请支付材料款项，必须为应付款项。人工及其他分包付款，进场首次付款为预付款，次月要及时办理上期结算，并送交财务入账，原则上：不结算不再次付款。

(九)汽车费用：

1、公司对相关人员配备汽车，使用人对安全，合法使用该汽车负责。

2、公司汽车费用包干标准

以上人员报销须分类、分项填列。

3、材料采购人员按月报销：100公里按10个油计算，报销时分类、分项填列，并要求列明细清单，写明日期段、地点、办的什么事、公里数。上述要求不全，各审批流程把关人员可不予接受。

4、所有汽车的违章处罚费、曝光费、事故处理费用不予报销。特殊情况经过批准除外。

5、上述配备汽车的员工公司不再报销任何打的费、车费等交通费用。

第二部分：资金管理制度

一、建立资金收支预算制度

为了更好地使用资金，做到以收抵支，明确各部门各项目部资金收支使用量，各部门各项目部根据合同规定，结合现场进度情况，按月编制《月度资金收支预算表》，《月度资金收支预算表》以项目部为编制单位，由现场材料、施工、预算、项目经理汇合讨论编制，经项目经理审批后，报公司经理审批。审核后的《月度资金收支预算表》是公司下月资金收支使用的准则，必须严格遵守。见附表一。

二、明确、简约外地工程资金付款审批流程

由于施工项目地域分散的特点，资金审批周转时间长，现场现金流量大，特规定如下：

1、各项目部在支付材料款、分包工程款、人工费、必须签订材料、工程合同，合同上必须注明对方单位名称、开户行、银行账号。合同签订后。送财务部门备案。

2、各项目部根据《月度资金收支预算表》，付款时填写《付款申请单》，完成项目部的审批手续，传真至分公司财务，公司财务收到《付款申请单》后完善后续审批，经总经理同意后，财务根据备案合同预留的账号通过网银或电汇，汇到供货单位账户。汇款完成后通知项目，项目部配合财务取得相应收据发票。

第三部分：附则

1、各部门、项目部相关人员严格按照规定的要求严格执行。在执行过程中有什么问题及时向公司汇报，公司将不断完善相应管理制度。

2、此通知自下发之日起执行。

工程公司报销制度 第4篇

1、每次业务招待费：总经理不限，副总经理1500元以内，项目经理1000元以内，各项目部主要管理人员500元以内，特殊情况请示总经理同意。

2、在食堂招待客人，有关领导控制在200元以内，招待一般人员控制在100元以内。

3、各项目部工程交际用烟，每月按所在工地职工每人2元计算。

4、逢时过节需要拜访的合作单位，都得事先请示总经理，否则所发生费用不予报支。

5、各项目部正副项目经理、各科室科长、采购员，从20xx年元月起开始每月报销市内电话费，长途费及ip电话费不报。市内电话费按报销金额暂记个人帐户，次年1月份汇总后根据各项目的工程量、业务量把超支部份由财务转个人借款。

6、五大员以上管理人员报销bp机服务费，凡报销电话费者不再报销bp机服务费。

7、干部职工年内总出勤180天以上者，进京及年终回家差旅费按包干使用发放；
三个月以上者不满180天者发放单趟路费；
中途招收职工离返京，差旅费另行处理。

8、一般管理人员出差差旅费，火车报硬座，飞机票不报，住宿费每夜100元以内；
项目经理、科长以上人员报支火车硬席，乘飞机与小车须征得总经理同意，住宿费200元以内。

9、管理人员经领导同意中途探亲差旅费每年12月份报支。项目经理1500元/年；
其他管理人员出勤180天以上者允许报支，报销额度不超过400元。丧事差旅费报支对象：指父母、配偶、子女、兄弟、姐妹、岳父母、祖父母，其余一律不报。

10、干部职工市内出差一律乘坐公交车，办证、外出开会、去医院照顾病人等，无特殊情况出租车一律不报。

11、采购人员每年车贴300元，差旅费每月按100元包干使用。材料会计外出一律乘坐市内公交车，予以按实报支；
去甲方领用支票或来总部领取支票、生活费所乘坐的出租车车费按单趟计算，每月月末报销。

12、项目经理、科长以上管理人员报支差旅费，暂记个人帐户，年终根据需要而定，不符合报支部分转个人借款。预算员等招投标乘出租车由科长严格把关按招投标项目及时报支，其它业务活动，一律报公交车票。

13、新项目的临设，一般按原来的常规搭设。办公室、接待室装饰及高档办公桌椅的购置，必须征得总经理同意，否则不予报支；
项目正副经理、技术负责人、施工员、预算负责人、材料会计为单人宿舍，其他人员一律集体宿舍。

14、各项目部因材料搬运、职工调动工地使用台班，应由项目经理、施工员签字，任何管理人员凡利用职务之便去办私事的，举报查实后将全部费用记入个从帐户，并给予每次罚款200元。

工程公司报销制度 第5篇

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程

（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定

（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；
严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；
金额大小写须完全一致（不得涂改）；
简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

（三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第五条差旅费报销制度及流程。

（一）费用标准：

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天

部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天

总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天

总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销

（二）费用标准的补充说明：

住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；
超出住宿标准部分由员工自行承担。

实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。

出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

（三）报销流程

出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。

返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；
原则上前款未清者不予办理新的借支。

第六条电话费报销制度及流程

（一）费用标准

移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政

部相关管理制度规定。

固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

（二）报销流程

1、公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。

2、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第十一条交通费报销制度及流程

（一）费用标准：

（1）员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；

（2）市内因公公交车费应保存相应车票报销。

（二）报销流程

员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》

审批：按日常费用审批程序审批。

员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

（一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。

（二）报销流程

购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。

第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

（一）费用标准

招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记（资料管理人员在资料发票背面签字）。

其他费用：根据实际需要据实支付。

（二）报销流程：

招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条工薪福利支付流程

（一）工资支付流程：

（1）每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）转交财务部；

（2）总经理提供职工月度奖金分配表；

（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；

（4）按工薪审批程序审批；

（5）每月25日由财务部通过银行代发形式支付工资；

（6）每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。

（二）临时工资支付流程同工资支付流程。

（三）社会保险及住房公积金支付流程：

（1）由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；

（2）住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；
社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。

（四）其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分专项支出财务报销制度及流程

第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

（一）填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。

（二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。

（三）结账报销：

（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；

（2）按资金支出规定审批程序审批；

（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；

（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第十八条其他专项支出报销制度及流程

（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。

（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

（三）财务报销流程

审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）。

付款流程：

（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；

（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；

（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；

（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第六部分报销时间的具体规定

第十九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：

财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

第七部分附则

第二十条本制度解释权归公司财务部。

第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。

工程公司报销制度 第6篇

为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

原则

一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的"账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理

一、借款管理规定

（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

（二）其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程

（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；

（四）借款人请款后必须及时报销。借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序

（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；

（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

费用报销管理

一、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用报销单，财务部对票据进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。

二、印刷费：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用报销单，财务审核无误后付款。

三、办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买，行政中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别领导审批后报销。

四、资料费：各部门购书及其他资料，首先将书、资料和发票拿到行政管理中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票及附上验收单填写费用报销单。

五、业务费：所有业务费用票据需开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；
交通费须注明起始、地点及原因；
快递费单据上请注明客户名称。所有费用均分别计入各个部门成本。未按规定填写说明或者签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

差旅费管理

一、差旅费标准规定

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

（一）公司员工出差使用交通工具为飞机、火车、汽车、轮船等交通工具。其中总监及总监以上高管人员，可选择飞机头等舱，高铁一等座，普通火车的软席、轮船二等舱；
业务经理及以下员工，出差时火车时长达8小时以上可选择卧铺，时长不足者，选择火车硬席，特殊情况，确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导审批，经公司领导批准后，可选择飞机，如选择飞机，尽可能选择价格较低的经济舱。

（二）公司在创业期间及新项目开发时，应注意控制成本，一切以节俭为主，尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。

（三）违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销，超出部分由个人支付。

（四）市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

（五）员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用），具体住宿标准见附件明细。

（六）员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

（七）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；

（八）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位或者公司统一安排食宿，食宿费已包括学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费盒伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费盒伙食补助费的5倍罚款。

二、差旅费报销

（一）填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

（二）粘贴注意事项：1、将各类车票按面额的大小分类粘贴；
2、注明起始地点及交通工具；
3、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；
4、字体要规范清楚，不得涂改，金额大小写需顶格写，不得留空隙。

（三）报销流程：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；
原则上前款未清者不予办理新的借支。

报销时间的具体规定

为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：

1．财务费用报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

2．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

本制度为创业初期暂行规定，解释权归财务部及总裁办。

工程公司报销制度 第7篇

总则：

秘书处负责学生会各部门的活动经费报销以及审核、管理工作，督促各部门提前做好活动前期的预算工作，由相关副主席执行、监督。由相关负责副主席（或秘书长）出面代表学生会向学院申请经费，得到批复后上报秘书处。学生会所有赞助收入、活动经费支出及报销工作都由秘书处统一管理并对主席直接负责。每张发票都应有秘书长签字并注明具体用途，并做好记录。若活动的实际经费支出超过批准的经费预算，原则上秘书处不予报销。秘书处的经费支出及报销情况登记表须定期上交主席审核并做财政工作报告。

细则：

各学期开学初各部长应在部长会议之后两周之内上交一份本学期部门所有活动的清单以及初步经费预算至秘书处，由秘书处协助做好相关预算。

副主席负责相应分管部门需提前准备好相关策划材料（包括经费预算）交给学院（潘文杰老师）审批，经批准后由相应副主席在记录表上签字后交秘书处存档。

对于开销在500元以下的活动，各部长做好相应的财务支出登记和发票管理工作，发票及经费支出清单的电子版，经由秘书处一名相关干事负责联络、收集应，并在活动结束后两周内汇总至秘书处。（其中，清单上应注明经费支出的具体事项、所购物品的单价和数量、支出总额。同时发票总额应与清单总额相符，秘书长审核通过后方予以报销。）

对于开销在500元以上的活动，由秘书处2名干事成立工作小组专门负责该活动的经费支出的登记和发票管理工作。

发票书写规范：发票的“客户名称”应为“中山大学药学院学生会”。发票的“品名规格”、“单位”、“数量”、“单价”项目须详细地填写清楚。发票的“品名规格”一项须填写具体事项。如购买宣传用品一批，不能只填“宣传用品”，应写明具体项目（如毛笔、颜料、画纸等）。如果没有足够多的空栏填写所购买的商品，则可直接填上“xx用品”，但必须另附购物商家出示的等额购物小票（注：等额购物小票的商家名称必须与发票专用章上的商家名称相一致，否则学院不予报销。）用于报销的发票都为第二联，即“顾客报销凭证”，第一联和第三联都不能用于报销。发票正面不得做任何改动，若有任何涂改、修改的痕迹，学院不予报销。

推荐访问:报销 工程公司 制度 工程公司报销制度7篇 工程公司报销制度(集合7篇) 工程公司报销流程